Экономия на налогах

Несмотря на интригующий заголовок, в этой статье – и вообще на всем сайте Bizguru.ru - мы не будем давать вам вредные советы и учить вас плохому – «уходить» от налогов, маскировать прибыли от партнеров, «прятать» дополнительные наценки и комиссии. В ответ вы спросите: « Как же тогда сэкономить на налогах?». Ответ прост и одновременно для некоторых неожидан – полностью законными методами.

Именно такие способы экономии на налогах мы предложим вам. Но предупреждаем: не всем они все подойдут…

1. Будьте осторожны, следуя рекомендациям налоговых чиновников, опубликованным в газетах и журналах. Так как это не официальный документ (постановление, решение и т.д.), то ошибочные сведения могут с большей вероятностью туда закрасться. А специалист – комментатор вовсе может оказаться некомпетентным в своем деле. И хотя постановление ФАС Северо-Западного округа от 2 октября 2006 г. № А42-13753/2005 вроде как освобождает налогоплательщика от ответственности за налоговое правонарушение, совершенную по рекомендации чиновника, опубликованной в СМИ, свое право на эту «амнистию» вам придется доказывать долго. Поэтому лучше все перепроверять самим.

2. Помните, что судебный прецедент, в случае, если улица, на которой находится принадлежащий предприятию участок, находится в двух разных зонах градостроительной ценности (в соответствии с ними определяется ставка земельного налога), разрешает бизнесмену платить налог по меньшей из ставок. Суд основывался в своем решении на том, что все противоречия и неясности законодательства толкуются в пользу налогоплательщика.

3. Принимая по трудовому договору на работу нового сотрудника, руководитель обычно обговаривает с ним размер зарплаты «чистыми» - а налог с этой зарплаты платит сам. Если же специфика деятельности позволяет вам нанимать специалистов по гражданско-правовому договору – например, подряда, то можно сэкономить серьезные суммы. Во-первых, на такого наемного работника не распространяются такие льготы и социальные гарантии, как оплачиваемый отпуск и больничный, зачет трудового стажа. Вы вправе не оплачивать сверхурочные часы переработки, а установить строгую оплату за достигнутый результат. Причем для такого сотрудника нет минимальной границы зарплаты, равной МРОТ (в данный момент для городов России- 4330 рублей). Если же подрядить не просто специалиста определенного профиля, а предпринимателя, то платить НДФЛ за него будет не нужно – это его собственная обязанность.

4. Если те услуги, оказанием которых вы занимаетесь, позволяют уплачивать не налог на полученную прибыль, а упрощенный налог, то вам, возможно, повезло. Обычно ставка такого налога «плавающая». Поинтересуйтесь в инспекции или внимательно почитайте устанавливающий этот налог нормативный документ, от чего зависит его размер: стаж в качестве предпринимателя, конкретная специфика услуг, ваша личная история налогоплательщика – и подстройтесь под те требования, которые гарантируют минимальную ставку. Если, конечно, выигранная разница стоит тех усилий.

5. Также ставка при упрощенной системе налогообложения может разниться в зависимости от того, по какому адресу прописаны вы и, соответственно, зарегистрирован бизнес: в центре города, в столице, в городе-миллионнике или в полузабытой деревне. Возможно, будет выгоднее заплатить несколько тысяч рублей одинокой старушке из деревни Горохово, чтобы, имея сельскую прописку, получить налоговую скидку, которая за ближайшие пару лет превратится в десятки или даже сотни тысяч рублей экономии.

6. Если же для регистрации предпринимателя по тем видам услуг или торговли не требуется предоставлять документы о специальных знаниях и умениях, а у вас есть вполне себе трудоспособные родственники – пенсионеры (да еще и в сельской местности!), можно оформить бизнес на бабушку или дедушку. Только предварительно узнайте, положена ли в вашем регионе «скидка» по налогам для предпринимателей – пенсионеров.

7. Тем, у кого уже успешно действует семейный бизнес, подойдет следующий способ экономии на налогах на зарплату учредителей. Дело в том, что выплачиваемые акционерам дивиденды облагаются не 13-процентным, как НДФЛ, налогом, а 9-процентным. Поэтому, если суммы заработка – а значит, и налоговых отчислений – у вас значительные, можно для экономии средств акционировать фирму, разделив доли в ней между членами семьи. В таком случае вы сэкономите вдвойне, потому что доходы учредителей – физических лиц - от распределения чистой прибыли не облагаются ЕСН и страховыми взносами в Пенсионный фонд РФ.

8. Неожиданный резерв для экономии может найтись у тех предпринимателей, кому для развития бизнеса нужно приобрести новое оборудование, стоимостью более 100.000 долларов. Оформив его в лизинг у банка, вы совершенно легально оптимизируете налогообложение своего бизнеса. Во-первых, лизинговые платежи разрешено засчитывать в себестоимость товаров или услуг, что позволит вам уменьшить налогооблагаемую базу по прибыли. Во-вторых, НДС, уплаченный банку в счет погашения платежей, уменьшает платежи по НДС в бюджет. И главное – в-третьих - за счет ускоренной амортизации оборудования общий период уплаты налога на имущество сокращается в три раза. Выгода, как говорится, на лицо.

9. Скоро у работодателей появится еще один стимул тратиться на высшее и профессиональное образование сотрудников – в том числе самого себя. Такова инициатива Министерства экономического развития и торговли РФ. Если учебу в вузе или на курсах повышения квалификации оплатить деньгами фирмы, эти затраты можно учесть при оплате единого социального налога, налогов на прибыль и доходы физических лиц.

10. Экономить на налогах можно и постфактум. Если вы, будучи предпринимателем, купили в кредит жилье либо платили за учебу в вузе для себя или родственников, то имеете право на налоговый вычет только в том случае, если также где-то оформлены сотрудником и платите НДФЛ по ставке 13%. Тогда налоговая инспекция вернет вам некоторую часть уплаченных в прошлом году налогов.

Так что, дорогие бизнесмены, не спешите «пугаться» квитанций на оплату налогов. Возможно, что еще сама налоговая будет вам должна!

Статьи по теме

Яндекс.Кью: особенности сервиса и его польза для бизнеса

Яндекс.Кью: особенности сервиса и его польза для бизнеса Яндекс.Кью − один из относительно новых сервисов. На первый взгляд он несколь�...

2021-02-08

5 отчетов для ведения финансов в малом бизнесе. Шаблоны и вебинар с инструкциями

Эксперты из «Нескучных финансов» подготовили шаблоны таблиц, в которых вы сможете самостоятельно и бесплатно вести управленческий �...

2020-04-30

7 лайфхаков для предпринимателей: от организации списка дел до вовлечения сотрудников

1. Составляйте список дедлайнов вместо списка дел Скорей всего, у вас есть список дел — в блокноте или органайзере, в заметках на телефон...

2020-02-03

10 трендов, которые помогут завоевать клиентов в 2020 году

Каждого предпринимателя волнует вопрос: «Как удержать постоянных клиентов и привлечь новых?». В этой статье мы собрали самые важные тен�...

2020-02-03

Изменения в законодательстве — вступают в силу в июне–июле 2019

Эксперты компании «КонсультантПлюс» — о свежих поправках в законодательство, а также о тех, которые были приняты давно, но вступают в си...

2019-07-07

«Фёдор, ты так много говоришь об IT, а где же здесь пицца?» — что стоит за империей «Додо»

Основатель сети «Додо пицца» Фёдор Овчинников рассказал «Своему делу», как обогнать международные пиццерии-гиганты, захватить Моск�...

2018-11-27

Как увеличить продажи перед Новым годом

Эксперты компании «Мегаплан» — о пяти способах выделиться на фоне конкурентов и привлечь больше клиентов накануне праздника. 1. Запус�...

2018-11-07

Изменения для бизнеса с 1 января 2019 года

Эксперты компании «Консультант Плюс» — о том, какие поправки в законодательстве вступят в силу после Нового года. 1. Зарегистрировать �...

2018-11-07

Партизанский маркетинг: особенности и преимущества

Партизанский маркетинг − один из эффективных методов продвижения продукции. Этот инструмент лучше всего характеризуется выражением «�...

2018-02-19

Правильный контент для интернет-магазина − увеличение продаж в два раза

С посещением интернет-магазина в своей жизни сталкивались практически все. Предположим, вам захотелось купить многофункциональную мул�...

2018-02-14

Особенности турбо-страниц

В конце прошлого года в Яндексе появилось новое явление − турбо-страницы. Доступ к этому функционалу получили все без исключения пользо...

2018-02-06

Рекламные методы продвижения бизнеса

  Реклама − двигатель торговли. Это утверждение уже давно не вызывает сомнений. Правило работает практически на 100%, распространяется н�...

2018-01-26

Как развить бизнес в интернете?

Любой субъект предпринимательской деятельности обязательно сталкивается с необходимостью решить вопрос о том, как развить бизнес чере...

2017-12-27

Развитие бизнеса в сети интернет

Если вы хотите, чтобы ваше дело было успешным, доходным, необходимо уделить внимание такому вопросу, как стратегия развития бизнеса в ин�...

2017-12-20

Что нужно знать о персональных данных, чтобы не заплатить 300 000 рублей штрафа

С 1 июля 2017 года увеличение штрафа за нарушение закона об обработке персональных данных до 75 тысяч рублей.   1. Что за закон? На текущий �...

2017-05-19